內部控制制度範本

第1類評估者為管理者，包括：董監事成員、管理階層、內部稽核主管；; 第2類評估者為一般員工。 填寫完成，呈報給高階管理階層與董事會，作為董事會通過年度内部控制 ...

二、是否設立印鑑保管人登記簿(表)登記上、下班及請假期間負責保管印鑑人員之姓名。 ... 四、公司財務運用及經營管理決策之分層負責，是否依公司內部控制制度之相關 ...

例如：印鑑使用之管理---訂定『印鑑管理辦法』，辦法內容以條文敘述，並未編寫控制重點、依據資料、使用表單...。 有，就像許多公司的『取得或處分資產作業程序』、『資金 ...

四﹚印鑑使用之管理等15 項管理性控制作業，設置審計委員會者，應包括審計委員會議事運作. 之管理，股票已上市或在證券商營業處所買賣之公司尚應包括薪資報酬委員會 ...

按「印鑑使用之管理」內容應秉於職能適當分工，以發揮控管及制衡之效果，降低公司發生錯誤或舞弊之風險，於設計本項管理控制作業時，應考量下列原則：.