內部控制制度八大循環

第1類評估者為管理者，包括：董監事成員、管理階層、內部稽核主管；; 第2類評估者為一般員工。 填寫完成，呈報給高階管理階層與董事會，作為董事會通過年度内部控制 ...

文件需用印時，宜填具用印申請單，連同有關資料、憑證，經權. 責單位主管核准後，送請相關印鑑保管人員用印。 公務文書依公司內部訂定分層負責表之規定判行後，送請相關 ...

按「印鑑使用之管理」內容應秉於職能適當分工，以發揮控管及制衡之效果，降低公司發生錯誤或舞弊之風險，於設計本項管理控制作業時，應考量下列原則：.

內部控制制度通常是由會計師或承銷商為公司所設計，所但是他們不是憑空產生，而是 ... 印鑑管理也是某些公司會出現的問題，有些公司雖然訂有印鑑領用之程序，卻忽略 ...

公司應考慮公司之規模、組織及內部控制之需要，指定適當職務之人員負責保管印鑑。 公司之印鑑應有設置印鑑清冊。下班後如換不同人員保管者，亦應登記之。 各 ...